Подкажите, как можно узнать (предположительно), что долг клиента больше, чем его остатки?

Подкажите, как можно узнать (предположительно), что долг клиента больше, чем его остатки? Данные, которыми располагаем: начальный долг, сумма отгрузок, сумма перечислений, остаток долга. Можно ли как-то примерно подсчитать и без ревизии, что клиент утаивает свои остатки и их у него гораздо меньше, чем сумма долга. На какие данные стоит обратить внимание? Заранее спасибо за ответ!