Предоставление госрегистратору данных о конечном выгодоприобретателе

Необходимо ли предоставить в 2015 году госрегистратору данные о конечном выгодоприобретателе?

27.02.2018 11:31 814

Консультація виконавця

B2B Consult
Експерт
У сервісі: 3 роки
0 відгуків (0 +) (0 -)
Рейтинг: 0
Консультацій: 511

АКТУАЛЬНО НА 27.03.2015


25 ноября 2014 года вступил в силу Закон от 14.10.2014 г. № 1701-VII, которым обязали все предприятия (кроме коммунальных и госпредприятий) устанавливать своего конечного выгодоприобретателя, регулярно обновлять и хранить информацию о нем и предоставлять ее государственному регистратору.


Основные вопросы, которые надо знать предприятиям:


  • Кто в рамках данного закона является конечным выгодоприобретателем?

Конечный выгодоприобретатель юридического лица – это физическое лицо, которое независимо от формального владения имеет возможность осуществлять решающее влияние на управление или хозяйственную деятельность юридического лица непосредственно или через других лиц. В частности, такое влияние может осуществляться путем:


  1. Владение или пользование всеми активами или их значительной долей;

  2. Права решающего влияния на формирование состава, результаты голосования, а также совершение сделок, которые предоставляют возможность определять условия хозяйственной деятельности;

  3. Права давать обязательные к исполнению указания или выполнять функции органа управления;

  4. Путем прямого или опосредованного (через другое физ- или юрлицо) владение одним лицом самостоятельно или совместно со связанными лицами долей в юрлицу в размере 25% или более уставного капитала и др.

При этом физическим лицом – конечным выгодоприобретателем юридического лица не может быть лицо, являющееся агентом, номинальным держателем (номинальным собственником) или является только посредником относительно такого права.



  • Какую информацию нужно подавать госрегистратору и когда?

При проведении регистрации юрлица в регистрационной карточке учредителем (учредителями) или уполномоченным ими лицом указывается информация:


- о структуре собственности учредителей — юрлиц, которая дает возможность установить физлиц — владельцев существенного участия и содержит следующие данные о таких лицах: фамилию, имя, отчество, страну гражданства, серию и номер паспорта гражданина, место проживания, регистрационный номер учетной карточки налогоплательщика;


- о конечном выгодоприобретателе юрлица, в том числе о конечном выгодоприобретателе его учредителя, если учредитель юрлицо. 


Обращаем внимание, что юрлица, зарегистрированные до вступления в силу Закона, обязаны представить госрегистратору сведения о конечном выгодоприобретателе, в том числе о конечном выгодоприобретателе их учредителя, в течение 6 месяцев со дня вступления в силу Закона № 1701-VII.  


То есть, предприятиям, зарегистрированным до 25 ноября 2014года, необходимо подать данную информацию до 25 мая 2015г.


Следует отметить, что при изменении конечных выгодоприобретателей и/или владельцев существенного участия юридического лица, в том числе конечных выгодоприобретателей или владельцев существенного участия его учредителя так же нужно информировать госрегистратора и подать ему документы.



  • Ответственность за непредставление юридическим лицом госрегистратору информации о выгодоприобретателе.

Согласно ст. 166-11 Кодекса об административных правонарушениях, непредставление госрегистратору информации о выгодоприобретателе юридического лица влечет наложение на руководителя юридического лица или лицо, уполномоченное действовать от имени юрлица (исполнительного органа), штрафа от 300 до 500 нмдг (от 5100 грн до 8500 грн).

Якщо подобається, тисни кнопку
Підписуйтесь на B2BConsult.ua в соціальних мережах!
І будьте в курсі правових, податкових, фінансових новин України, а також нашого сервісу!

Підписатися в Facebook

Підписатися в Instagram

Підписатися в Telegram